疫情之下，現金流不足怎么辦？

經營餐飲行業，現金流比利潤更為重要，做好現金流管理對于抵抗風險十分重要，尤其是在當下疫情下。

為什么這么說呢？

有一家美國小公司從事的是國際貿易。當公司銷售額達到1000萬美元時，下游客戶的100萬美元賬款未及時到賬，于是這家小公司面臨的是：

這家公司就是耐克，要不是最后從一家金融機構籌到了100萬，這家公司就要面臨倒閉的困境。就不會有后來經典的耐克。

一分錢難倒英雄好漢，然而現金流對于餐飲企業就像血液對于人體，同樣十分重要。

在現金流概念中流入和流出同樣重要，判斷是否健康不能只看一方面，而要看現金的總體流動趨勢。

新餐廳開業時往往都會用誘人的大幅折扣來吸引客流，但這樣的刺激是短效。如果優惠活動讓這個月現金流翻倍，缺乏實戰經驗的新餐廳會據此對餐廳的實際價值產生誤判，高估了餐廳的營收額能力。

比如：厚味香辣館最風光的時候每個月流水都能到800萬，可僅僅兩年之后，由于經營者盲目開張，導致資金鏈跟不上，對上供應商欠款，對下員工拖欠工資。

1. 確保日常經營安全，對內對外都做好安保措施，確保現金不流失。

2. 縮短存貨周期，合理減少庫存，避免食材和設備的擠壓。

3. 加強現金回收期管理，安排資源追蹤逾期賬款，縮短現金回收期。

4. 加強付款周期管理。及時付清上游供應商的款項，建立信任合作關系。

餐飲企業應提前梳理應付賬款，包括債務的支付對象、支付總額、支付順序、到期日、應付利息、違約成本……財務人員單獨列出《應付賬款分析表》，結合資金存量，定期匯報管理層。

同時，與供應商、服務商、房東、合作伙伴等及早溝通，坦誠協商，爭取延期支付、分期支付到期債務。

（1）提高外賣收入，減少堂食比例

這次疫情對于第三產業服務業無疑是影響最為嚴重的，那對于餐飲行業很多餐廳都面臨閉店的問題。那么在這種情況下，提高經營性收入會非常困難，途徑之一就是增加外賣的收入。

在外賣業務上，也可以考慮以下幾個方面來降低外賣成本。

▲依托自營外賣小程序，降低平臺抽傭成本，多利用自有的閑置人員進行配送，降低運力成本。

▲優化菜單結構，對于毛利較低，制作復雜，不適合外賣的菜品，暫時停售，縮減單品數量，從而減少庫存投入。

（2）售賣庫存食材

年前餐飲門店準備了大量的食材，以滿足過年需求。疫情爆發后，大量食材積壓。這時候可以考慮門店向周圍社區或者綜合體進行售賣食材，這樣也滿足了附近社區，以及綜合體對于魚肉蛋奶，蔬菜等剛性需求。這樣既清理了庫存，又提高經營性收入。

疫情爆發后，以萬達商業為首的最先提出減免1個月甚至更長時間的商業房租租金。那么還有食材成本，經營成本，人工成本費用需要控制。

首先是砍掉一切不必要的費用，比如銷售費用，在疫情沒有明顯好轉的情況下，一切促銷和宣傳行為都不能吸引客流進店，因此可以大幅減少；

其次是彈性相對比較大的人力成本，從一線的服務人員到公司管理層，需要達成共識共渡難關，公司層面可以研究疫情過后的補償機制，在現金流最緊張的時期壓縮員工績效和獎金，活下去才是最關鍵的。

銀行其實已經出了很多面向小微企業的貸款產品，平時我們沒留意，這時候就是“救命稻草”了。

▲建設銀行“小微快貸之抵押快貸”

建設銀行“小微快貸之抵押快貸”：要求企業主以房產做抵押，線上申請，線下簽約，從申請到貸款，平均3天。3年額度，最高1千萬，利息年化4.35%-4.75%。

建設銀行的“賬戶云貸”：面向小微企業與個體工商戶，要求企業和企業主信用良好，無逾期和欠息記錄，在建行辦理結算等產品，單戶最好額度為人民幣10萬元，利息年化5%左右。

建設銀行的“云稅貸”：根據企業的繳稅額度授信的信用貸款，純信用貸款，額度最高200萬，期限1年，隨借隨還，利息年化5%左右。

招商銀行的“閃電貸”：利率低、無抵押、免擔保、馬上有額度，按日計息、隨借隨還、提前還款無費用，授信期限長達十年，申請材料簡單，根據工資、公積金、招行代發額作為核額依據（最高額度30萬），利息年化7.5%左右。

招商銀行的“抵押貸”：要求企業主以房產做抵押，最高稅前房產價值的70%，封頂500萬元 ，一次申請，循環使用20年，年化利率低至4.75%，可全額開通隨借隨還 ，還款方式多樣，1至5年，隨借隨還。